Budget
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Budget prévisionnel 2023
Les montants indiqués sont ceux validés par le conseil municipal en séance du 14 avril 2023. Il s’agit des prévisions budgétaires pour l’année 2023 .
Les travaux immobiliers conséquents et successifs (espace socioprofessionnel, Mairie, ponts, chemin piétonnier sécurisé) ont été impactant pour notre budget communal.
Après une minutieuse analyse financière, il est apparu que la capacité d’autofinancement nette (CAF nette) de la commune est négative cette année du fait essentiellement du remboursement d’un prêt relais contracté pour les travaux de l’espace socioculturel.
Cette dégradation de la CAF nette se reproduira inévitablement en 2024, à l’occasion du remboursement du crédit relais de 150 000 € et des frais afférents (trésorerie nécessaire pour l’avance des factures de travaux de la mairie).
Par cette analyse et au regard des autres ratios étudiés, il apparait important de limiter ainsi l’investissement pour les années à venir.
Nous n’intégrons donc pas d’autres opérations d’investissement en 2023, aux seules fin de parvenir à un équilibre budgétaire artificiel.
D’autant qu’il est possible de définir le budget pour sa partie investissement en suréquilibre dans une optique de sincérité budgétaire.
Détail des Dépenses d’investissements :
- Dépenses financières : Remboursement du capital des emprunts.
- Réabilitation de la Mairie : solde des travaux de la Mairie
- Vitraux de l'église : remplacement des vitraux de la façade ouest.
- Divers mobilier : achat de mobilier pour le bureau du Maire et la salle du Conseil.
- Adressage : projet de dénomination et numérotage des rues pour localisation de chaque habitation.
- Travaux logement locatif : réhabilitation énergétique d’un logement locatif.
- Ordinateur bureau du Maire : remplacement d’un PC portable en limite d’obsolescence
- Tracteur Tondeuse : remplacement du matériel actuel (plus de 10 ans)
Détail des Recettes d’investissement :
- Recettes financières : excédent d’investissement reporté, virement de la section de fonctionnement, FCTVA (TVA récupérée), Excédents de fonctionnement, dépôts et cautions reçus, Réseaux d’assainissementt
- Réhabilitation de la Mairie : subventions de l’Etat et du département
- Ponts de la Rigole : solde de la subvention de la Communauté de Communes
- Vitraux de l’église : solde des subventions département , Etat, Communauté de Communes
- Divers mobilier : néant
- Adressage : subventions Etat, Département et Communauté de Communes
- Travaux logement locatif : subventions Etat et Communautés de Communes
- Ordinateur bureau du Maire : néant
- Tracteur Tondeuse : néant
Détail des Dépenses de fonctionnement :
- Charges générales : eau, énergie, combustibles, fournitures administratives, entretien terrains, bâtiments, maintenance matériels ...
- Gestion courante : indemnités des élus, contributions aux organismes de regroupement (SDE03, SIVOM, syndicat d'Ygrande ...), subventions aux associations.
- Charges de Personnel : charges de personnel, salaires et cotisations.
- Charges financières : intérêts sur la dette de la commune.
- Attribution de Compensation et FNGIR : versement à la Communauté de Communes pour les missions qui lui sont transférées (notamment école et voirie), et reversement au Fonds National de Garantie Individuelle de Ressources (compensation)
- Virement à la section d'investissement
- Dotation d'amortissement : opération d’ordre
Détail des Recettes de fonctionnement :
- Produits des services : concessions dans les cimetières, redevances d’occupation du Domaine public, remboursements de fonctionnement de la Communauté de Communes, panneaux photovoltaïques…
- Impôts et taxes : taxes diverses
- Imposition directe : impôts directs locaux, taxe sur les pylônes électriques
- Dotations de l'état : essentiellement forfaitaire, solidarité rurale, nationale de péréquation.
- Autres produits de gestion courante : revenus des logements locatifs et des baux de terrains communaux
- Excédent de fonctionnement reporté : report de l’exercice 2022
Etat de la dette communale au 31 décembre 2022 :
La dette globale de la commune au 31 décembre 2022 s’éleve à 532 702 € , contre 409 843 € en 2021 et 439 716 € en 2020;
Soit une dette de 1380 € par habitant (la moyenne dans la strate 250/500 habitants est de 550 € par habitant.